| Koncernen |
|
|
|
|
|
|
| Fördelning av skattekostnader (Mkr) |
|
|
|
|
2011 |
2010 |
| Aktuell skattekostnad |
|
|
|
|
|
|
| Årets skattekostnad |
|
|
|
|
-35,3 |
-27,1 |
| Justering av skatt hänförlig till tidigare år |
|
-0,8 |
0,4 |
| Totalt |
|
|
|
|
-36,0 |
-26,8 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatt |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader |
2,2 |
1,2 |
| Uppskjuten skatteintäkt i under året aktiverat skattevärde i underskottsavdrag |
5,8 |
- |
| Totalt |
|
|
|
|
8,0 |
1,2 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Totalt redovisad skattekostnad i koncernen |
|
-28,0 |
-25,6 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Avstämning av skattekostnad (Mkr) |
|
|
2011 |
% |
2010 |
% |
| Resultat före skatt |
111,0 |
|
115,8 |
|
| Skatt enligt gällande skattesats för moderbolaget |
-29,2 |
-26,3 |
-30,5 |
-26,3 |
| Effekt av andra skattesatser för utländska dotterföretag |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
| Ej skattepliktiga intäkter |
0,8 |
0,7 |
1,4 |
1,2 |
| Ej avdragsgilla kostnader |
-2,6 |
-2,3 |
-0,4 |
-0,3 |
| Utnyttjande av tidigare ej aktiverade underskottsavdrag |
3,6 |
3,3 |
5,4 |
4,7 |
| Förluster för vilka uppskjuten skatt ej redovisats |
- |
- |
-1,9 |
-1,6 |
| Skatt hänförlig till tidigare år |
-0,8 |
-0,7 |
0,4 |
0,3 |
| Effektiv skatt/skattesats |
-28,0 |
-25,2 |
-25,6 |
-22,1 |
| |
|
|
|
|
|
|
| (Mkr) |
|
|
|
31 december
2011 |
31 december 2010 |
| Uppskjuten skattefordran |
|
|
|
|
|
|
| Underskottsavdrag |
|
|
|
|
6,0 |
- |
| Totalt |
|
|
|
|
6,0 |
- |
| |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatteskuld |
|
|
|
|
|
|
| Inventarier, verktyg och installationer |
|
|
|
|
1,1 |
0,3 |
| Immateriella rättigheter |
|
|
|
|
30,4 |
15,2 |
| Konvertibelt skuldebrev |
|
|
|
|
9,3 |
11,3 |
| Totalt |
|
|
|
|
40,8 |
26,7 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatt, netto |
|
|
|
|
-34,7 |
-26,7 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Förändringen i temporära skillnader netto redovisas nedan: |
| |
2011 |
| (Mkr) |
Ingående balans 1 januari |
Uppskjutna skatteintäkter |
Förvärv av dotterbolag |
Redovisat i eget kapital |
Övrigt |
Utgående balans 31 december |
| |
|
|
|
|
|
|
| Temporära skillnader: |
|
|
|
|
|
|
| Underskottsavdrag |
- |
5,8 |
0,2 |
|
|
6,0 |
| Inventarier, verktyg och installationer |
-0,3 |
-0,8 |
|
|
|
-1,1 |
| Immateriella rättigheter |
-15,2 |
1,0 |
-16,0 |
|
-0,2 |
-30,4 |
| Långfristiga skulder |
-11,3 |
2,0 |
|
|
|
-9,3 |
| Totalt |
-26,7 |
8,0 |
-15,7 |
0,0 |
-0,2 |
-34,7 |
| |
|
|
|
|
|
|
| |
2010 |
| (Mkr) |
Ingående balans 1 januari |
Uppskjutna skatteintäkter |
Förvärv av dotterbolag |
Redovisat i eget kapital |
Övrigt |
Utgående balans 31 december |
| |
|
|
|
|
|
|
| Temporära skillnader: |
|
|
|
|
|
|
| Inventarier, verktyg och installationer |
-0,7 |
0,2 |
|
|
0,2 |
-0,3 |
| Immateriella rättigheter |
-14,4 |
0,9 |
-1,7 |
|
|
-15,2 |
| Långfristiga skulder |
- |
0,2 |
|
-11,4 |
|
-11,3 |
| Totalt |
-15,1 |
1,2 |
-1,7 |
-11,4 |
0,2 |
-26,7 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Koncernen har redovisade underskottsavdrag utan förfallodag om 13,9 (0) mkr per den 31 december 2011. Redovisningen 2011 inkluderar skattevärdet av en uppskjuten skattefordran i alla länder där det bedöms sannolikt att underskottsavdragen kommer att kunna användas mot skattepliktiga överskott. |
| Underskottsavdrag för vilka ingen uppskjuten skattefordran redovisas, per förfallodag (Mkr) |
2011 |
2010 |
| Utan förfallodag |
|
|
|
- |
7,2 |
| Med förfallodag 2019 |
|
|
|
- |
5,6 |
| Totalt |
|
|
|
- |
12,8 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Moderbolaget |
| Fördelning av skattekostnader (Mkr) |
2011 |
2010 |
| Aktuell skatt på årets resultat |
|
-22,1 |
-22,6 |
| Total skattekostnad |
|
|
|
|
-22,1 |
-22,6 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatt |
|
|
|
|
|
|
| Uppskjuten skatt avseende temporära skillnader |
2,0 |
0,2 |
| Totalt |
|
|
|
|
2,0 |
0,2 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Totalt redovisad skattekostnad i moderbolaget |
-20,1 |
-22,4 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Avstämning skattekostnad (Mkr) |
2011 |
% |
2010 |
% |
| Resultat före skatt |
|
|
75,8 |
|
-84,3 |
|
| Skatt enligt gällande skattesats för moderbolaget |
-19,9 |
-26,3 |
-22,2 |
-26,3 |
| Ej avdragsgilla kostnader |
-2,2 |
-2,9 |
-0,2 |
0,0 |
| Skatteffekt av konvertibellån |
2,0 |
2,6 |
- |
- |
| Övrigt |
|
|
0,0 |
0,0 |
-0,2 |
0,0 |
| Effektiv skatt/skattesats |
-20,1 |
-26,6 |
-22,6 |
-26,8 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Förändringen i temporära skillnader netto redovisas nedan: |
| |
|
|
2011 |
| (Mkr) |
|
|
Ingående balans 1 januari |
Uppskjutna skatteintäkter |
Redovisat i eget kapital |
Utgående balans 31 december |
| Temporära skillnader: |
|
|
|
|
| Långfristiga skulder |
|
|
-11,3 |
2,0 |
- |
-9,3 |
| Totalt |
|
|
-11,3 |
2,0 |
- |
-9,3 |
| |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
2010 |
| (Mkr) |
|
|
Ingående balans 1 januari |
Uppskjutna skatteintäkter |
Redovisat i eget kapital |
Utgående balans 31 december |
| Temporära skillnader: |
|
|
|
|
|
|
| Långfristiga skulder |
|
|
- |
0,2 |
-11,4 |
-11,3 |
| Totalt |
|
|
- |
0,2 |
-11,4 |
-11,3 |
| |
|
|
|
|
|
|
| Med långfristiga skulder avses skatteffekten vid nuvärdesberäkningen av konvertibellånet. |